差旅费报销制度(一)：公司差旅费报销制度

差旅费报销制度 ***文字（2011）00*

为了规范公司差旅费报销的管理，保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下， 控制费用支出，提高资金使用效率，结合公司实际，制定本规定。

一、差旅费范围。差旅费：指因员工异地公出发生的员工个人的食、住、行等相关费用，与工作无关的各种费用公司不予报销。

二、差旅费相关规定。员工出差要先填写“出差申请”，如参加会议，需要提供会议通知并做出会议预算，经领导批准后才能出差，出差完毕后认真、及时填写出差总结，否则出差费用一律不给报销。（出差申请应在出差前在财务部备案，以便差旅报销审核之用。）

1．使用标准。按业务地划分为五档，一档指北京、上海、深圳、厦门、汕头、海南；二档指除一类地区以外的其他省会城市；三档指一般地级城市；四档指县级城市及以下地区；五档指国外。具体见表：

2．公司总经理出差费用可据实报销，其他人员一律按本规定执行。 3．公司员工随同上一级以上人员一同出差，其出差费用标准可按上一级人员相应标准执行，或者实报实销。

4、一趟出差报销一次，在出差事由栏写明出差原由。所贴票据应全部为该次出差费用，所有票据日期均应属该次出差时段内（出差时段以往返车票为准，如无往返车票本人应在封面上注明往返日期），否则不予报销。票据贴好后，本人应按“差旅费报销单”中内容所示按所贴票据金额分门别类核算并填写整齐。特别是往返各地的时间和地点必须清晰填写，如中途去其他地方，各地点及日期应能够衔接。

5、关于交通工具

（1）、出差人员超标准乘坐交通工具须事先请示，经常务副总经理同意方可乘坐，签字报销。

（2）、公司员工出差乘坐火车,可购买硬卧车票。出差人员乘飞机要从严控制，公司副总经理出差可乘飞机，部门经理及其他员工出差时，如遇特殊情况，总经理批准可乘坐飞机。

（3）、具备购买硬卧车票条件，但由于种种原因没有购买的，未经批准的，按照火车票报销，其它费用自付，但必须提供相应的票据。

（4）、公司员工出差需乘坐飞机的，机票由行政部门统一订票，员工费用纳入考核的由本人结帐，与其他差旅费统一粘贴差旅其余员工由公司统一结款。

7、关于住宿标准

（1）．住宿费在规定标准内报销，超出部分不予报销,不足部分不给予差额补助。特殊情况应预先向部门领导请示，说明原因，返回后经上级主管签字确认后，报常务副总经理批准后方可报销。

（2）、公司员工凡参加培训及会议出差，原则上在标准内报销，如特殊情况超出标准，每天每人 500至标准之间必须总经理批准后方可报销。

（3）、住宿费报销标准可以按照一次出差的总天数累计计算。 8、关于交通费，出差补贴

（1）、差旅费报销单必须注明出差起止时间以便财务人员核算补助。如果本人未注明，所附车票又不清楚的情况下，财务人员有权不给予其补助。

（2）、公司员工凡参加会议出差，原则上不给予补助。特殊情况需写明原因，经上级主管签字确认后，报总经理批准后方可报销。

（3）、出差人员出差补助标准为：30~~80元不等，具体详见标准。（早餐20元，午餐35元，晚餐35元）

（4）．出差人员在出差期间需进行业务招待的，应向总经理申请，批准后方可实行。

（5）当地交通费必须填写交通费明细表，并说明事由，当日车票必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的，不予报销。

6．公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部自负，在家期间不享受出差补贴、不报销住宿费和交通费。

7、出差人员无特殊原因，返京一周内必须办理报销手续不得拖欠、占用公款，前帐未清，不予再借。除本规定第十一条规定的原因外，没有冲销借款，财务有权从其工资中扣款，不需报请批准。 三、 差旅费借款、报销流程

借款流程

差旅费报销流程

不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回并要求报销人重新整理。 四、报销发票要求 １、

填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容

完全一致，并在发票联和抵扣联加盖单位财务印章或者发票专用章。 ２、

所有发票需真实，一旦发现有虚假发票，报销人负全责。

五、本规定由财务部负责解释。 六、本规定从颁布之日起施行。

2011年1

月

差旅费报销制度(二)：公司差旅费报销制度

***实业发展总公司 差旅费报销管理制度

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据财政部有关规定并结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、 总则

1. 1适用范围

本基准适用于***实业发展总公司的全体员工。 1.2 目的

本基准规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派遣到国内外出差时的旅费支付标准为目的。 1.3 用语的定义

1.3.1长期出差者

是指到烟台以外地区进行业务（包含教育训练）时，在同一地区1个

月以上出差者。

1.3.2同一地区

通常是以“市、区”为行政单位，但是如果在同一地区到两个以上地

方出差时，尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时，可以视为不同地区的出差。

1.3.3近郊出差

是指可以用通勤车或市内交通进行的出差地。 1.3.4日补贴

包括交通费、误餐费、饮水费、通讯费、洗衣费等所有杂费。 1. 4旅费计算【差旅费报销制度】

1

***实业发展总公司

1.4.1旅费包括车船费、住宿费、日补助。

1.4.2旅费按正常路程计算，但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候，

按实际路程计算。

1.4.3车船费、住宿费按规定标准报销。 1.4.4日补贴按照出差天数计算。

出发时间为中午12点之前(含12点)的，出差当日按全天计日补贴。 出发时间为中午12点之后的，出差当日按半计日补贴。

返回出发地时间为中午12点之前（含12点）的，返回日当天按半天计日补贴。

返回出发地时间为中午12点之后的，返回日当天按全天计日补贴。

1. 5公司设施的使用及旅费的减额支付

1.5.1到交通方便的地方出差时，尽量使用公司所有的或者借用的设施以及公

交车辆，其旅费按如下表减额支付。

1.5.2从公司外收到全部或一部分旅费时，公司不再支付其全部或部分旅费。 1.6出差期间的缺勤

出差期间因私事而缺勤，则不支付其住宿费及日补贴，如有生病或其它不得已

的情况缺勤时，可参照实际情况支付日补贴及住宿费。 1.7职别、职务变更

出差期间职别、职务变更时，从决定日起变更职别、职务支付旅费。

1.8旅费的支出

出差前在预定金额的范围内可以预支旅费，预支的差旅费含标准内的车船费、

2

***实业发展总公司

出差期间的住宿费、日补贴。预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的出差申请书。有尚未清理的借款时不得继续申请借款。 1.9特殊旅费

陪同上级人员、公司内外宾出差或因其它原因，实际发生的费用超过本人的所

得定额（车船费、住宿费、日补贴）时，经批准权所有者的批准，其旅费可以支付实际费用或所得定额以上的费用。

1.10差旅费报销应取得合法的票据，住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数在内

的所有信息填写齐全、准确，否则视为非合理票据，不予报销。

二、出差审批流程

2.1出差申请程序

因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金等相关事宜，经部门负责人审核签字，总经理批准后方可出差。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。借款【差旅费报销制度】

出差人总经理【差旅费报销制度】

2.2差费报销程序

公司员工出差回来，必须在十日内办理报销手续，如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、公司总经理签字，再交由财务部按包干标准审核报销。凡与原出差申请单规定的地点、天数、

3

***实业发展总公司

人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经总经理签署意见后方可报销。其具体流程是：

出差人

负责务负责经理 纳（报销）

三、出差人员定额包干标准

为了履行业务出差时，按下表支付车船费（火车、飞机、轮船汽车等费）和住

宿费及日补贴。

差旅费 定额包干标准

3.1车船费、住宿费的计算，按发票在规定标准内报销。

3.2利用航空时，要得到所属部门主管副总经理批准，同时需满足以下条件：

3.2.1确属事情突然，乘坐火车等交通工具来不及的；

3.2.2乘坐火车时间超过12小时的； 3.2.3 陪同重要客人必需的；

3.3特殊情况下住宿费超过标准的，要得到总经理批准后报销。

3.4定额表中住宿费标准为住宿房间标准，普通职员若两人（同性）同时出差，

4

***实业发展总公司

则为两人标准。

3.5 一类地区，经济特区（深圳、珠海、汕头、厦门、海南）及直辖市（京、

津、沪）；二类地区，省会城市及副省级城市、计划单列市（青岛、大连）；三类地区，一般城市；四类地区，县级地区以下。

3.6没有住宿费发票每天可报销50元。

3.7出差当天在宾馆没有标准间时，住比标准间高一档的房间费用予以报销。 3.8日补助：总经理570元；副总经理410元（特殊情况交通费另计） 部门经理、副经理350元；普通职员130元（特殊情况交通费另 计） 四、长期出差旅费 4.1长期出差旅费的支付

4.2培训期限在91日以上时，必须使用培训机构提供的住宿设施。

4.3如果培训期限在90日以内，应尽可能使用培训机构的住宿设施，若确实有

困难时事先同培训机构联系，通过他们的协助可以使用外面的住宿设施。

4.4航空以及住宿设施的使用标准，按出差的定额包干标准进行。 五、近郊出差旅费

为履行业务进行的近郊出差，按照下表支付差旅费：

5

***实业发展总公司

差旅费报销制度(三)：中小型企业、公司差旅费报销制度1

公司差旅费报销制度

为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

一、差旅费报销标准

差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。

1、住宿标准（单位：元/天）：

（1）员工出差住宿费在规定的限额内，按实际住宿的天数凭据（发票）报销，特殊情况经总经理批准后方可报销。

（2）出差人员到本人家庭所在地出差住在家里或客户、关系单位等提供住宿时，公司一律不予报销住宿费。（凡在车上、船上过夜，不再报销住宿费） （3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销；如有经理和同性员工一同出差，按经理级别的一个房间标准报销。 2、伙食补助费（单位：元/天）：

（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得总经理同意。回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销。

3、出差乘坐交通工具标准：

（1）交通工具为火车、长途汽车或轮船；乘坐火车，白天为硬座;从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销；

（2）特殊情况需乘坐飞机、高铁、火车软席、软卧的，应先征得总经理同意，回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销；未经批准乘坐飞机、高铁、火车软席软卧或超越交通工具标准而发生的交通费，均折算为可乘坐的交通工具相应费用报销。

（3）所有市内(出差城市）交通费（包括公交车费、出租车费、三轮车费等交通费）根据实际实报实销；出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： a)出差目的地偏远，没有公共交通工具的； b)携有巨款或重要文件须确保安全的； c)时间紧迫的、夜间办事不方便的： d)陪同重要客人外出的； 4、通讯费补助办法

出差人员因业务需要产生的长途漫游通讯费，凭单据实报实销。 二、差旅费的具体报销办法

1、出差前须提前填写“出差申请单”，经总经理批准后方可出差。

2、出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则；因公出差借支，在“出差申请单上”写清借支金额，然后填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经总经理审批后方可到财务借款。

2、出差人员回公司后，应在一星期内填写“费用报销单”， 后附所有本次出差原始报销凭证，经总经理审核方可报销。

三、附则 1、本制度自2014年7月1日起执行，原规定与本制度相冲突者，以本制度为准。 2、本制度未尽事宜，按原规定执行，并由行政人事部负责解释。 3、附件:《出差申请单》

差旅费报销制度(四)：财务报销制度

[篇一:财务报销制度]

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

(1)办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

(2)经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

(3)行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。财务报销制度。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

(1)员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

(2)员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

(3)员工差旅

差旅费报销制度

http://m.gbppp.com/hd/3498/

推荐访问:公司差旅费报销制度 学校差旅费报销制度